RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: ​Um link de login único (SSO) da conta Tax Pro para o Transcript Delivery System foi priorizado para entrega no ano tributario de 2023. Permitir que os profissionais carreguem documentos de dentro da conta Tax Pro está atualmente no roteiro de 5 anos da conta Tax Pro, mas ainda não foi financiado ou priorizado para desenvolvimento. Este item depende da conclusão do IRS da versão 3 do MVP da conta Tax Pro, que inclui a entrega de recursos básicos, como reivindicar um CAF e permitir que profissionais fiscais visualizem sua lista e informações de clientes. A implementação desses recursos básicos nos permitirá expandir a funcionalidade da conta Tax Pro para oferecer aos representantes autorizados recursos adicionais, como integração com mensagens e upload de documentos.

AÇÃO CORRETIVA: ​Um link de login único (SSO) da conta Tax Pro para o Transcript Delivery System foi priorizado para entrega no ano tributario de 2023. Permitir que os profissionais carreguem documentos de dentro da conta Tax Pro está atualmente no roteiro de 5 anos da conta Tax Pro, mas ainda não foi financiado ou priorizado para desenvolvimento. Este item depende da conclusão do IRS da versão 3 do MVP da conta Tax Pro, que inclui a entrega de recursos básicos, como reivindicar um CAF e permitir que profissionais fiscais visualizem sua lista e informações de clientes. A implementação desses recursos básicos nos permitirá expandir a funcionalidade da conta Tax Pro para oferecer aos representantes autorizados recursos adicionais, como integração com mensagens e upload de documentos.

Link SSO da conta Tax Pro para TDS TBD para permitir que os profissionais carreguem documentos usando a conta Tax Pro a ser implementada no ano tributario de 2023.

RESPOSTA TAS: O National Taxpayer Advocate está satisfeito com o fato de o IRS ter tornado mais conveniente para os profissionais o acesso ao Transcript Delivery System a partir da conta Tax Pro. Permitir aos profissionais fiscais mais recursos dentro da Conta Tax Pro, como o upload de documentos em nome dos clientes, é essencial para melhorar a taxa de adoção da Conta Tax Pro entre os profissionais. O National Taxpayer Advocate incentiva o IRS a priorizar o financiamento da versão 3 da conta Tax Pro e outras atualizações para expandir a funcionalidade da conta Tax Pro. Consideraremos esta recomendação como parcialmente atendida e a manteremos aberta até que essas capacidades expandidas sejam implementadas.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Parcialmente Adotado

ABERTO ou FECHADO: Abra

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): 12/31/2025

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: O IRS concorda em implementar esta recomendação parcialmente. O IRS priorizou o desenvolvimento de contas online empresariais (BOLA) até o final do EF23. No entanto, este desenvolvimento depende agora inteiramente da capacidade da organização de garantir financiamento adequado e recursos de desenvolvimento de TI no EF22. O IRS está muito dedicado ao desenvolvimento de uma conta online para contribuintes empresariais. Durante o ano passado, o Office of Online Services (OLS) conduziu extensas pesquisas de clientes com mais de 2,000 proprietários de pequenas empresas e profissionais fiscais por meio de pesquisas online, entrevistas presenciais e grupos focais e workshops de design conceitual. Nosso objetivo é compreender os desafios dos contribuintes empresariais e desenvolver produtos/soluções digitais voltados para o cliente que permitam que esses contribuintes se auto-atendam no gerenciamento de suas obrigações fiscais federais.

Assumindo que o financiamento e os recursos de TI estão disponíveis, o OLS está empenhado em desenvolver o BOLA com um conjunto inicial de funcionalidades de produto que permitirão aos contribuintes empresariais efetuar, agendar, cancelar e visualizar pagamentos de impostos online.

AÇÃO CORRETIVA: N/D

RESPOSTA TAS: O Congresso atribuiu um aumento de financiamento ao IRS para os anos fiscais de 2022 e 2023, mas o facto de o investimento no BOLA ainda depender da atribuição de financiamento e de recursos de TI desmente que o IRS tenha “priorizado” o desenvolvimento do BOLA. O Advogado Nacional do Contribuinte gostaria que a liderança sênior do IRS assumisse um compromisso firme com a implementação do BOLA até o final do ano tributario de 2023.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Parcialmente Adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): N/D

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: O IRS concorda com a recomendação do TAS, mas não pode implementá-la atualmente devido a limitações de financiamento. Devido a limitações de financiamento, o trabalho para expandir os serviços digitais está atualmente centrado na criação de experiências transacionais online na Web que sejam compatíveis com dispositivos móveis (por exemplo, design responsivo), o que nos permitirá apoiar melhor todos os contribuintes, independentemente do dispositivo. Os aplicativos da web compatíveis com dispositivos móveis são otimizados para serem tão funcionais quanto um aplicativo e podem ser acessados ​​de qualquer dispositivo móvel, tablet ou desktop sem a necessidade de downloads, instalações ou atualizações de aplicativos.

Melhorar os serviços na web agrega mais valor a todos os contribuintes do que simplesmente colocar recursos existentes em um aplicativo móvel. Quando forem posteriormente identificados problemas específicos em que uma aplicação móvel pode fornecer uma solução ou benefício único aos contribuintes, analisaremos uma abordagem baseada em aplicações móveis para priorização nesse momento.

AÇÃO CORRETIVA: N/D

RESPOSTA TAS: O National Taxpayer Advocate compreende a realidade de que o IRS tem de fazer escolhas sobre como esticar o seu orçamento de TI. Se o IRS tomar a decisão comercial de não priorizar a otimização do aplicativo IRS2Go (que tinha 11.9 milhões de usuários ativos em abril de 2022), então deveria pelo menos garantir que seus aplicativos da web compatíveis com dispositivos móveis sejam capazes de fornecer o que os contribuintes precisam. Por exemplo, os contribuintes devem poder fazer login na Conta Online (OLA) através do IRS2Go e visualizar declarações fiscais recentemente apresentadas, visualizar avisos, fazer upload de documentos, efetuar pagamentos e ter acesso a todos os recursos e capacidades do OLA em dispositivos móveis.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Não adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): N/D

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: ​Em dezembro de 2021, o IRS atualizou a conta online individual para incluir um link “Ajuda” no cabeçalho para que os usuários possam acessar as perguntas frequentes (FAQs) relevantes de qualquer lugar dentro do aplicativo. Atualizamos iterativamente essas perguntas frequentes com base no feedback do usuário e adicionamos ou atualizamos links para conteúdo relevante do IRS.gov no aplicativo para permitir acesso fácil a informações de autoajuda. Não podemos personalizar o conteúdo do IRS.gov com base no uso da conta online, pois fora dos aplicativos os usuários do site não são autenticados e não armazenamos suas informações de identificação pessoal. No entanto, fornecemos links de diferentes páginas da Conta Online para conteúdo relevante com base no que eles estavam visualizando lá.

Esta recomendação já foi implementada.

AÇÃO CORRETIVA: N/D

RESPOSTA TAS: Os contribuintes têm preferências diferentes sobre como navegar no IRS.gov. Alguns preferem ir diretamente ao site IRS.gov, enquanto outros podem preferir fazer login primeiro na conta online e depois navegar para uma página específica em IRS.gov. Independentemente da preferência do contribuinte, é fundamental que o IRS publique perguntas frequentes e links relevantes para que os contribuintes possam acessá-los sem ter que tomar quaisquer medidas adicionais. Os contribuintes têm direito a este nível de conveniência e não deve ser proibitivo em termos de custo para o IRS garantir que o conteúdo relevante esteja disponível aos contribuintes dentro e fora da Conta Online.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Parcialmente Adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): N/D

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: A implementação futura dependerá da disponibilidade de financiamento/recursos e da priorização de outras necessidades de programação.
Em 3 de janeiro de 2022, o IRS implementou mudanças para melhorar as mensagens WMR para contribuintes cujos reembolsos foram retidos ou atrasados ​​e fornecer mensagens aprimoradas sobre devoluções em processamento por longos períodos. O IRS está atualmente trabalhando para implementar a funcionalidade WMR de múltiplos anos fiscais, permitindo que a maioria dos contribuintes acesse informações de reembolso dos últimos dois anos fiscais.

Enquanto se aguarda a aprovação das solicitações de financiamento, o IRS planeja incorporar mensagens de status mais detalhadas para atender às necessidades dos contribuintes para adicionar recursos no WMR para incluir: extração de dados do Sistema de Resolução de Erros (ERS); fornecimento de mensagens mais específicas baseadas no código de status ERS; extração de dados para determinados atrasos do Programa de Proteção ao Contribuinte (TPP); e permitir que destinatários de depósitos diretos ou contribuintes casados ​​​​com declaração conjunta iniciem por conta própria um rastreamento de reembolso.
O IRS está conduzindo um esforço de pesquisa em 2022 para analisar mais detalhadamente as necessidades e expectativas específicas dos contribuintes em relação às atualizações online do status do reembolso. Usaremos os resultados desta pesquisa para ajudar a informar as atualizações do WMR e do aplicativo Where's My Amended Return.

Em 3 de janeiro de 2022, mensagens WMR foram adicionadas para atrasos em reembolsos. Recursos adicionais serão implantados conforme o financiamento permitir.

AÇÃO CORRETIVA: N/D

RESPOSTA TAS: O National Taxpayer Advocate está encorajado pelo fato de o IRS ter feito melhorias incrementais na ferramenta WMR, incluindo a mudança de junho de 2022 para Where's My Refund? que expandiu as informações de reembolso para cobrir os anos fiscais de 2021, 2020 e 2019. Reconhecendo que quanto mais útil o WMR for considerado pelos contribuintes, menos chamadas o IRS terá de responder, é imperativo que o IRS dê prioridade ao financiamento das melhorias adicionais mencionadas na resposta do IRS.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Parcialmente Adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): N/D

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: O IRS concorda com a recomendação do TAS, mas não pode implementá-la atualmente devido a limitações de financiamento.

O IRS concorda com a recomendação do TAS de expandir as exibições e atualizações atuais do status de reembolso para incluir “atrasos adicionais no processamento” (ou linguagem semelhante), além dos status atuais “aceito”, “aprovado” ou “enviado”. A implementação futura dependerá da disponibilidade de financiamento/recursos e da priorização de outras necessidades de programação.

Em 3 de janeiro de 2022, o IRS implementou mudanças para melhorar o Where's My Refund? (WMR) para contribuintes cujos reembolsos são retidos ou atrasados ​​e fornecem mensagens melhoradas sobre devoluções em processamento por longos períodos.

Enquanto se aguarda a aprovação das solicitações de financiamento, o IRS planeja incorporar mensagens de status mais detalhadas para atender às necessidades dos contribuintes para adicionar recursos no WMR para incluir: extração de dados do Sistema de Resolução de Erros (ERS); fornecimento de mensagens mais específicas baseadas no código de status ERS; extração de dados para determinados atrasos do Programa de Proteção ao Contribuinte (TPP); e permitir que destinatários de depósitos diretos ou contribuintes casados ​​​​com declaração conjunta iniciem por conta própria um rastreamento de reembolso.

Em 3 de janeiro de 2022, mensagens WMR foram adicionadas para atrasos em reembolsos. Recursos adicionais serão implantados conforme o financiamento permitir.

AÇÃO CORRETIVA: N/D

RESPOSTA TAS: Pretendíamos que esta recomendação fornecesse mensagens mais detalhadas para a ferramenta WMR como uma medida provisória que poderia ser implementada rapidamente (ou seja, para o período de arquivamento de 2022) enquanto desenvolve mais melhorias a longo prazo. O National Taxpayer Advocate está satisfeito com o fato de o IRS ter conseguido implementar alterações nas mensagens WMR no início de janeiro de 2022.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Parcialmente Adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): N/D

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: A Publicação 1 descreve a Declaração de Direitos do Contribuinte, que também é descrita de uma forma mais fácil de usar em nosso site IRS.gov. Todas as páginas do IRS.gov têm links para a Declaração de Direitos do Contribuinte e para o site do TAS usando links no rodapé. O banner superior e o conteúdo da página de destino principal em IRS.gov são determinados com base na análise do que os usuários mais precisam e procuram. Continuaremos avaliando as necessidades dos usuários, mas neste momento não podemos nos comprometer a adicionar esses links lá. Links para clínicas fiscais de baixa renda, assistência voluntária para imposto de renda e aconselhamento tributario para idosos estão disponíveis na página Deixe-nos ajudá-lo, e procuraremos maneiras de torná-los mais acessíveis. Exploraremos maneiras de incorporar os links da Declaração de Direitos do Contribuinte e do TAS na Conta Online (OLA) usando uma experiência de usuário consistente. Por enquanto, os contribuintes podem acessá-las na página de Perguntas Frequentes do OLA.

AÇÃO CORRETIVA: Continuaremos avaliando as necessidades dos usuários, mas neste momento não podemos nos comprometer a adicionar esses links lá. Links para clínicas fiscais de baixa renda, assistência voluntária para imposto de renda e aconselhamento tributario para idosos estão disponíveis na página Deixe-nos ajudá-lo, e procuraremos maneiras de torná-los mais acessíveis. Exploraremos maneiras de incorporar os links da Declaração de Direitos do Contribuinte e do TAS na Conta Online (OLA) usando uma experiência de usuário consistente. Por enquanto, os contribuintes podem acessá-las na página de Perguntas Frequentes do OLA.

Atualização: Pesquisamos continuamente o comportamento do usuário e fazemos melhorias baseadas em dados em IRS.gov e OLA em conformidade com a 21st Century IDEA e a Taxpayer First Act. Nossa prioridade é sempre criar a melhor experiência possível para o cliente. Realizamos pesquisas com usuários na página principal do IRS.gov (a página inicial) e no OLA, e a pesquisa atual não apóia a adição recomendada de links para o Taxpayer Advocate Service (TAS), as Low Income Tax Clinics (LITCs), Assistência Voluntária ao Imposto de Renda (VITA) e Aconselhamento Tributario para Idosos (TCE). Não colocaremos os links nos locais solicitados até vermos evidências definitivas e apoiadas por pesquisas de que essas alterações apoiam uma boa experiência do cliente.

Os contribuintes podem acessar a Declaração de Direitos do Contribuinte e o TAS em todas as páginas do IRS.gov por meio do rodapé do site. Também há links para LITCs, VITA e TCE em páginas importantes da jornada do cliente, como a página Entre em contato com o escritório local e a página Deixe-nos ajudá-lo. Dentro do OLA, os contribuintes podem acessar os links da Declaração de Direitos do Contribuinte e do TAS na página de Perguntas Frequentes do OLA. À medida que começarmos a alavancar o financiamento do IRA, consideraremos as pesquisas necessárias dentro do OLA e no banner superior do IRS.gov (o cabeçalho do site e a navegação do utilitário) e buscaremos mudanças se as descobertas indicarem que isso melhorará a experiência do contribuinte.

RESPOSTA TAS: Os contribuintes têm preferências diferentes sobre como navegar no conteúdo da web do IRS. Alguns preferem acessar o site IRS.gov, enquanto outros podem preferir fazer login primeiro na conta online e visualizar o conteúdo da web do IRS nesse aplicativo. Independentemente da preferência do contribuinte, é fundamental que o IRS publique informações sobre a Declaração de Direitos do Contribuinte, TAS, Clínicas de Contribuintes de Baixa Renda (LITCs), sites de Assistência ao Imposto de Renda Voluntária (VITA) e sites de Aconselhamento Tributario para Idosos (TCE) para que que todos os contribuintes possam aceder facilmente a esse idioma sem terem de tomar quaisquer medidas adicionais. Os contribuintes têm direito a este nível de conveniência e não deve ser proibitivo em termos de custos para o IRS garantir que esta informação esteja disponível aos contribuintes dentro e fora da Conta Online.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Não adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): N/D