RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: O IRS reconheceu que havia inconsistências nas abordagens das empresas membros em relação às pesquisas na web. Tal como acontece com outras alterações no programa, esta alteração específica foi feita em um adendo ao Memorando de Entendimento (MOU) assinado em 26 de dezembro de 2019, afirmando que “Os membros da FFI estão proibidos de se envolver em qualquer prática que possa causar a página inicial do arquivo gratuito do membro. ser excluído de uma pesquisa orgânica na Internet. Cada membro da FFI padronizará a nomenclatura de sua oferta de arquivo gratuito listada no site de arquivo gratuito do IRS e na página inicial do arquivo gratuito do membro para que os contribuintes possam vincular-se à página inicial do arquivo gratuito do membro a partir de pesquisas orgânicas.

AÇÃO CORRETIVA: N/D

RESPOSTA TAS: O IRS reconheceu que havia inconsistências nas abordagens das empresas membros em relação às pesquisas na web. Tal como acontece com outras alterações no programa, esta alteração específica foi feita em um adendo ao Memorando de Entendimento (MOU) assinado em 26 de dezembro de 2019, afirmando que “Os membros da FFI estão proibidos de se envolver em qualquer prática que possa causar a página inicial do arquivo gratuito do membro. ser excluído de uma pesquisa orgânica na Internet. Cada Membro FFI padronizará a nomenclatura de sua oferta de Arquivo Gratuito listada no Site de Arquivo Gratuito do IRS e na Página Inicial de Arquivo Gratuito do Membro para que os contribuintes possam vincular à Página Inicial de Arquivo Gratuito do Membro a partir de pesquisas orgânicas.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): N/D

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: O IRS, em conjunto com a FFI, implementou uma convenção de nomenclatura revisada para trazer mais clareza aos produtos de software Free File. O adendo do MOU recentemente assinado exige que todos os membros do Free File nomeiem seus produtos Free File como “Programa IRS Free File entregue por (nome da empresa ou nome do produto)”. A mesma convenção de nomenclatura está em vigor na página inicial do Free File de cada membro, bem como no site IRS.gov/FreeFile. Os contribuintes verão prontamente quando estiverem usando um produto Free File porque ele usa esta nova convenção de nomenclatura.

O IRS colaborará com as partes interessadas, incluindo a NTA, para compreender melhor a experiência do contribuinte, diferenciando entre o IRS e os sites dos membros e encontrar um meio de medir e acompanhar a satisfação do cliente dentro do orçamento limitado do IRS.

AÇÃO CORRETIVA: N/D

RESPOSTA TAS: Concordamos que a nova convenção de nomenclatura exigida beneficiará os contribuintes e evitará confusões desnecessárias. Esperamos colaborar com o IRS para compreender melhor a experiência do contribuinte e resolver qualquer confusão remanescente do contribuinte.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): N/D

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: Continuamos revisando as recomendações do relatório MITRE 2019 Free File. Colaboraremos com as partes interessadas, incluindo a NTA, para recolher contributos para nossa consideração na implementação das recomendações do MITRE.

AÇÃO CORRETIVA: Colaboraremos com as partes interessadas, incluindo a NTA, para recolher contributos para nossa consideração na implementação das recomendações do MITRE.

Atualização: O IRS forneceu à NTA a oportunidade de revisar o Relatório de Arquivo Gratuito ao Congresso sobre as Recomendações MITRE em maio de 2021. Em junho de 2021, com base nos comentários da NTA, fizemos alterações verbais para maior clareza em algumas das Recomendações MITRE e mudamos nossa posição para re -abrir uma das recomendações do MITRE que trata do comportamento do contribuinte que foi originalmente encerrada. Para essa recomendação, aproveitámos o contributo da NTA e determinamos que era melhor aguardar os resultados do estudo sobre o comportamento do contribuinte do MITRE (previsto para Outubro de 2021) antes de tomar novas medidas. Como esta colaboração com a NTA foi realizada em todas as recomendações do MITRE, estamos encerrando esta recomendação específica da NTA.

RESPOSTA TAS: Esperamos colaborar com o IRS na implementação das recomendações do MITRE.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto):

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: O IRS reconhece que é necessário compreender melhor porque é que os contribuintes fazem as escolhas que fazem. Um estudo comportamental e de conscientização será realizado para explorar melhor as decisões necessárias para o programa.

AÇÃO CORRETIVA: Um estudo comportamental e de conscientização será realizado para explorar melhor as decisões necessárias para o programa.

RESPOSTA TAS: O IRS comprometeu-se a realizar a investigação recomendada sobre os contribuintes, incluindo as populações economicamente desfavorecidas e mal servidas, sobre a razão pela qual escolhem diferentes métodos de preparação.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): N/D

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: Concordamos em estudar a questão e utilizar os dados recolhidos este ano, além das contribuições dos clientes e das partes interessadas, para determinar os objetivos apropriados antes de negociar um novo acordo.

AÇÃO CORRETIVA: Concordamos em estudar a questão e utilizar os dados recolhidos este ano, além das contribuições dos clientes e das partes interessadas, para determinar os objetivos apropriados antes de negociar um novo acordo.

O IRS estabeleceu novas metas para o programa Free File que foram compartilhadas com a FFI Leadership em julho de 2020. Eles não tiveram problemas com as novas metas. Naquela altura, indicamos que também discutiríamos os novos objectivos nas negociações do MOU antes da expiração do actual MOU em Outubro de 2022. O IRS também está a desenvolver uma abordagem estruturada para a criação de métricas do programa para avaliar o Programa FF. Determinaremos se as porcentagens de uso direcionado são medidas apropriadas para este programa.

Atualização: O IRS está em processo de desenvolvimento de métricas de desempenho para avaliar o programa FF. Uma vez desenvolvidos, criaremos um plano sobre como implementá-los. O MOU foi prorrogado até outubro de 2023. As métricas de desempenho do Free File estão em fase final de desenvolvimento. Atualizaremos com base nas novas disposições do MOU relacionadas a esta recomendação.

Atualização: As novas metas do programa Free File estão sujeitas a negociação com a Free File, Inc. A expiração do Free File MOU foi estendida até 31 de outubro de 2025. O desenvolvimento da métrica de desempenho do Free File foi concluído. Três novos objetivos do programa IRS Free File foram estabelecidos com foco em:

1. Aumente a Conscientização
2. Aumente o acesso
3. Melhore a experiência do cliente

As metas do programa e as métricas de desempenho serão compartilhadas durante a renegociação do MOU.

RESPOSTA TAS: O IRS comprometeu-se a desenvolver metas adequadas antes de renegociar um novo acordo com a FFI. Recomendamos que o IRS desenvolva metas que incluam percentagens de utilização específicas destinadas a aumentar substancialmente tanto a utilização pelos contribuintes como a percentagem de contribuintes que continuam a utilizar o programa de ano para ano.

Atualização: Esta recomendação, juntamente com 2018 4-1, 4-3 e 4-6, foram adicionadas à lista do IRS para negociação e continuarão a acompanhá-las. O TAS está fechando conforme adotado.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto):

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: O IRS concorda em avaliar a satisfação do contribuinte com o programa Free File e usar esses resultados para melhorar o Free File. Para esse fim, no adendo do MOU de dezembro de 2019, a FFI concordou em iniciar um processo de pesquisa para usuários bem-sucedidos do Free File. Esta é a primeira etapa de um processo iterativo para pesquisar os contribuintes sobre a experiência e satisfação do cliente.

Todas as versões comerciais de software que arquivam declarações eletronicamente passam pelo Assurance Testing System (ATS) para declarações fiscais individuais de arquivo eletrônico modernizado (MeF) para garantir que os cálculos básicos estejam corretos. Os produtos Free File são idênticos aos produtos básicos de software que os parceiros oferecem no mercado comercial. O IRS discorda de testar produtos de software usando cenários de contribuintes. O IRS não realiza e não tem autoridade para realizar testes em produtos do setor privado, dos quais o Free File é um subconjunto.

Estabelecemos um endereço de e-mail on-line e estamos respondendo às dúvidas dos contribuintes, bem como identificando questões comuns a serem consideradas como oportunidades de melhoria para o programa Arquivo Gratuito.

AÇÃO CORRETIVA: Estabelecemos um endereço de e-mail on-line e estamos respondendo às dúvidas dos contribuintes, bem como identificando questões comuns a serem consideradas como oportunidades de melhoria para o programa Arquivo Gratuito.

RESPOSTA TAS: O IRS tem autoridade para testar os produtos do programa Free File além do Assurance Testing System (ATS) para declarações fiscais individuais de arquivo eletrônico modernizado (MeF) que atualmente realiza em todos os produtos do setor privado. O programa Free File é um acordo contratual entre o IRS e a FFI, e os termos são atualizados periodicamente. Além disso, os contribuintes podem acessar os produtos do programa Free File por meio do site do IRS, e os produtos agora usam a convenção de nomenclatura “Programa de arquivo gratuito do IRS entregue por (nome da empresa ou nome do produto)”. Portanto, é razoável que os contribuintes presumam que o IRS endossa os produtos do programa e realiza testes do conteúdo dos produtos (além da compatibilidade tecnológica).

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Não adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): N/D

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: O recente adendo do MOU afirma: “…os membros da FFI devem usar uma metodologia estatisticamente válida para selecionar aleatoriamente e pesquisar uniformemente os contribuintes que apresentaram com sucesso uma declaração de imposto de renda por meio do programa Free File. Este é o primeiro passo de um processo iterativo para pesquisar os contribuintes sobre a experiência e satisfação do cliente.” O IRS receberá resultados trimestrais e anuais deste processo para ajudar a informar decisões futuras.

Embora o IRS e a FFI exijam atualmente uma lista mínima dos Formulários 1040 e cronogramas básicos, a maioria das empresas participantes vai além desse requisito e oferece quase todos os Formulários 1040 e cronogramas disponíveis. As empresas participantes garantem os cálculos realizados pela oferta federal Arquivo Gratuito.

AÇÃO CORRETIVA: O recente adendo do MOU afirma: “…os membros da FFI devem usar uma metodologia estatisticamente válida para selecionar aleatoriamente e pesquisar uniformemente os contribuintes que apresentaram com sucesso uma declaração de imposto de renda por meio do programa Free File. Este é o primeiro passo de um processo iterativo para pesquisar os contribuintes sobre a experiência e satisfação do cliente.” O IRS receberá resultados trimestrais e anuais deste processo para ajudar a informar decisões futuras.

RESPOSTA TAS: O adendo de dezembro de 2019 prevê que a FFI realizará pesquisas aleatórias com usuários bem-sucedidos do Free File. No entanto, o IRS deveria assumir um papel mais pró-activo no desenvolvimento e metodologia de tais inquéritos. Permitir que a indústria desenvolva e realize inquéritos e apenas comunique as conclusões ao IRS numa base trimestral e anual não é suficiente. O IRS deve ter autoridade para aprovar o idioma das perguntas da pesquisa, bem como a metodologia da pesquisa.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Parcialmente Adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): N/D

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: A atual ferramenta de pesquisa de software de arquivo gratuito permite que os contribuintes insiram critérios como idade, renda bruta ajustada, estado de residência e crédito de imposto de renda ganho ou pagamento militar recebido. As combinações desses critérios identificam as empresas específicas que fornecem produtos que melhor atendem às necessidades do contribuinte. Estamos no processo de melhorar esta ferramenta para melhor direcionar os contribuintes aos fornecedores de software. Esperamos que essas melhorias sejam disponibilizadas no início do verão de 2020.

AÇÃO CORRETIVA: A atual ferramenta de pesquisa de software de arquivo gratuito permite que os contribuintes insiram critérios como idade, renda bruta ajustada, estado de residência e crédito de imposto de renda ganho ou pagamento militar recebido. As combinações desses critérios identificam as empresas específicas que fornecem produtos que melhor atendem às necessidades do contribuinte. Estamos no processo de melhorar esta ferramenta para melhor direcionar os contribuintes aos fornecedores de software. Esperamos que essas melhorias sejam disponibilizadas no início do verão de 2020. A atual ferramenta de pesquisa de software de arquivo gratuito permite que os contribuintes insiram critérios como idade, renda bruta ajustada, estado de residência e crédito de imposto de renda ganho ou pagamento militar recebido. As combinações desses critérios identificam as empresas específicas que fornecem produtos que melhor atendem às necessidades do contribuinte. O OLS está em processo de atualização da ferramenta de pesquisa aprimorada com itens descobertos durante os testes. O OLS pretende lançar a ferramenta melhorada no início do outono.

RESPOSTA TAS: O IRS está tomando as medidas recomendadas para melhorar a ferramenta de pesquisa de software de arquivo gratuito. Os contribuintes têm direito a um serviço de qualidade e o fornecimento pelo IRS de uma ferramenta útil para ajudar os contribuintes na escolha do produto do programa apropriado melhorará a experiência geral do contribuinte.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): N/D

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: Para a temporada de arquivamento de 2020, dois membros da FFI estão oferecendo software Free File em espanhol. Apreciamos a perspectiva da NTA de que o programa é útil o suficiente para expandir o programa a contribuintes que não falam inglês.

AÇÃO CORRETIVA: N/D

RESPOSTA TAS: Dois produtos de software oferecidos em espanhol são um bom começo. Incentivamos o IRS a trabalhar com a FFI para oferecer produtos de programas em outros idiomas comuns. Por exemplo, IRS.gov fornece informações fiscais em espanhol, mandarim, coreano, russo e vietnamita.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Parcialmente Adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): N/D

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: Preparar um plano de publicidade e divulgação para conscientizar os contribuintes, especialmente em comunidades carentes, sobre o programa Arquivo Grátis.

AÇÃO CORRETIVA: O IRS não tem fundos de marketing para realizar uma campanha publicitária para aumentar o conhecimento do programa Free File. No entanto, estamos a desenvolver o nosso plano de comunicação para aumentar a sensibilização para o programa. O IRS emite uma infinidade de comunicados de imprensa tradicionais e promoções de mídia social que incluem mensagens importantes sobre o Free File em IRS.gov, bem como referências nas instruções do Formulário 1040.

RESPOSTA TAS: Compreendemos que o IRS não tem fundos para realizar uma campanha publicitária e acolhemos com satisfação a oportunidade de colaborar com o IRS em formas adicionais de aumentar a conscientização dos contribuintes sobre o programa Free File.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Parcialmente Adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): N/D