RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: O acordo existente entre o IRS e a Free File, Inc. (FFI) expira em 31 de outubro de 2021. Concordamos em estudar a questão para identificar novas metas viáveis ​​para o programa que informarão a posição de negociação formal do IRS com a FFI para chegar a um novo acordo .

Observação – esta é a mesma recomendação da Recomendação 2019-5 de 5. Resposta do IRS a 2019 5-5: O IRS estabeleceu novas metas para o programa Free File que foram compartilhadas com a Liderança da FFI em julho de 2020. Eles não tiveram quaisquer problemas com as novas metas. Naquela altura, indicamos que também discutiríamos os novos objectivos nas negociações do MOU antes da expiração do actual MOU em Outubro de 2022. O IRS também está a desenvolver uma abordagem estruturada para a criação de métricas do programa para avaliar o Programa FF. Determinaremos se as porcentagens de uso direcionado são medidas apropriadas para este programa.

Atualização: As novas metas do programa Free File estão sujeitas a negociação com a Free File, Inc. A expiração do MOU do Free File foi estendida até 31 de outubro de 2025. O desenvolvimento da métrica de desempenho do Free File foi concluído. Foram estabelecidas três novas metas do programa de arquivos gratuitos do IRS com foco em: (1) Aumentar a conscientização, (2) Aumentar o acesso, (3) Melhorar a experiência do cliente. As metas do programa e as métricas de desempenho serão compartilhadas durante a renegociação do MOU.

AÇÃO CORRETIVA: O IRS estabeleceu novas metas para o programa Free File que foram compartilhadas com a FFI Leadership em julho de 2020. Eles não tiveram problemas com as novas metas. Naquela altura, indicamos que também discutiríamos os novos objectivos nas negociações do MOU antes da expiração do actual MOU em Outubro de 2022. O IRS também está a desenvolver uma abordagem estruturada para a criação de métricas do programa para avaliar o Programa FF. Determinaremos se as porcentagens de uso direcionado são medidas apropriadas para este programa.

RESPOSTA TAS: O National Taxpayer Advocate aprecia que o IRS estude a questão para identificar novas metas viáveis ​​para o programa. O Advogado Nacional do Contribuinte aguarda com expectativa os resultados do estudo e a oportunidade de rever os objectivos accionáveis ​​recomendados. O National Taxpayer Advocate continua a recomendar a inclusão de percentagens de utilização direcionada como um desses objetivos acionáveis.

Observação – esta recomendação é igual à recomendação 2019-5 de 5. O TAS está apenas monitorando este junto com 2019-5 de 5 para que possam ser atualizados e fechados juntos.

Atualização: Esta recomendação junto com 4-3, 4-6 e 2019 5-5 foram adicionadas à lista do IRS para negociação e eles continuarão a rastreá-las. O TAS está fechando conforme adotado.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): 

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: O IRS trabalhará com a FFI e o TAS para compreender melhor a experiência do contribuinte entre o IRS e os sites dos membros e encontrar um meio de medir e rastrear a satisfação do cliente dentro do orçamento limitado do IRS.

Embora o IRS e a FFI exijam atualmente uma lista mínima dos Formulários 1040 e cronogramas básicos, a maioria das empresas participantes vai além desse requisito e oferece quase todos os Formulários 1040 e cronogramas disponíveis. As empresas participantes garantem os cálculos realizados pela oferta federal Arquivo Gratuito. Esta garantia dá aos contribuintes a confiança de que o software que escolherem preparará com precisão a sua declaração, mesmo em situações fiscais complexas, recorrendo os contribuintes à empresa em caso de problemas.

AÇÃO CORRETIVA: O IRS trabalhará com a FFI e o TAS para compreender melhor a experiência do contribuinte entre o IRS e os sites dos membros e encontrar um meio de medir e rastrear a satisfação do cliente dentro do orçamento limitado do IRS.

RESPOSTA TAS: O National Taxpayer Advocate aprecia que o IRS trabalhe com o TAS para compreender melhor a perspectiva do contribuinte e encontrar formas de medir e acompanhar a satisfação do cliente. A National Taxpayer Advocate também reconhece que o IRS está a trabalhar com um orçamento limitado, razão pela qual recomenda que o IRS interrompa o programa Free File se não for capaz de administrar e supervisionar adequadamente o programa.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Parcialmente Adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): N/D

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: O IRS planeja avaliar oportunidades para expandir os serviços de software Free File para contribuintes para os quais o inglês é considerado uma segunda língua. O IRS planeja colaborar com a FFI para incentivar os membros a oferecer serviços adicionais em espanhol. Incluiremos a questão nas negociações com a FFI antes da expiração do acordo existente em 31 de outubro de 2021.

AÇÃO CORRETIVA: O IRS planeja avaliar oportunidades para expandir os serviços de software Free File para contribuintes para os quais o inglês é considerado uma segunda língua. O IRS planeja colaborar com a FFI para incentivar os membros a oferecer serviços adicionais em espanhol. Incluiremos a questão nas negociações com a FFI antes da expiração do acordo existente em 31 de outubro de 2021.

Atualização: Atualmente, dois fornecedores tradicionais de Arquivos Gratuitos oferecem produtos espanhóis e o uso desses produtos pelos contribuintes é muito baixo. Incluiremos esta recomendação para consideração pela liderança do IRS para determinar se ela se tornará parte da posição de negociação do MOU do IRS com a Free File Inc. A expiração do MOU existente foi estendida até 31 de outubro de 2023.

RESPOSTA TAS: O National Taxpayer Advocate aprecia que o IRS avaliará maneiras de expandir o software Free File e os Formulários Preenchíveis Gratuitos para contribuintes em inglês como segunda língua. A TAS traduziu o Formulário 1040 para o espanhol e pode fornecer assistência ao IRS para traduzir formulários preenchíveis gratuitamente e atender melhor o espanhol e outros ingleses como segunda língua dos contribuintes.

Atualização: Esta recomendação junto com 4-1, 4-6 e 2019 5-5 foram adicionadas à lista do IRS para negociação e eles continuarão a rastreá-las. O TAS está fechando conforme adotado.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): 

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: ​Devido ao seu orçamento atual, o IRS não tem fundos de marketing para realizar uma campanha publicitária para aumentar o conhecimento do programa Free File. O IRS emite promoções anuais tradicionais e de mídia social que incluem mensagens importantes sobre o Free File em IRS.gov e nas instruções do Formulário 1040. O IRS acolhe com satisfação os comentários da NTA sobre estratégias para expandir a sensibilização para o Arquivo Gratuito entre os contribuintes em comunidades desfavorecidas, dadas as nossas atuais restrições de recursos.

Atualização: Concordamos com esta recomendação e desenvolveremos um plano de comunicação abrangente que identificará locais de divulgação adicionais. O IRS continuará a promover o Free File como uma opção online gratuita para os contribuintes e continuará a ser um componente-chave das mensagens da temporada de arquivamento.

Atualização final: O escritório de comunicações e ligação de W&I desenvolveu um plano de comunicação abrangente até a temporada de arquivamento de 2020. Esse plano está anexado (Plano de comunicação de lançamento de arquivo gratuito 2020). Além disso, uma amostra dos esforços nas redes sociais e da aceitação por outros meios de comunicação também está anexada (Campanha de Arquivo Gratuito 2020 TOPE). Observe o último item do Plano de Comunicação para um comunicado à imprensa de 10 de abril anunciando uma nova página da web e um produto “simplificado” para solicitação de EIP.

AÇÃO CORRETIVA: Devido ao seu orçamento atual, o IRS não tem fundos de marketing para realizar uma campanha publicitária para aumentar o conhecimento do programa Free File. O IRS emite promoções anuais tradicionais e de mídia social que incluem mensagens importantes sobre o Free File em IRS.gov e nas instruções do Formulário 1040. O IRS acolhe com satisfação os comentários da NTA sobre estratégias para expandir a sensibilização para o Arquivo Gratuito entre os contribuintes em comunidades desfavorecidas, dadas as nossas atuais restrições de recursos.

RESPOSTA TAS: O National Taxpayer Advocate aprecia que o IRS estude a questão para identificar novas metas viáveis ​​para o programa. O Advogado Nacional do Contribuinte aguarda com expectativa os resultados do estudo e a oportunidade de rever os objectivos accionáveis ​​recomendados. O National Taxpayer Advocate continua a recomendar a inclusão de percentagens de utilização direcionada como um desses objetivos acionáveis.

Observação – esta recomendação é igual à recomendação 2019-5 de 5. O TAS está apenas monitorando este junto com 2019-5 de 5 para que possam ser atualizados e fechados juntos.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Não adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): 1/1/23

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: Apreciamos a perspectiva da NTA de que o programa é suficientemente útil para que a NTA gostaria de o ver expandido a todos os contribuintes. A limitação de 50 por cento em vigor ao nível da empresa incluída no acordo proporciona um meio muito importante para permitir que as pequenas e médias empresas concorram com as maiores empresas. No entanto, exploraremos a viabilidade de ajustar as actuais percentagens de participação.

AÇÃO CORRETIVA: Apreciamos a perspectiva da NTA de que o programa é suficientemente útil para que a NTA gostaria de o ver expandido a todos os contribuintes. A limitação de 50 por cento em vigor ao nível da empresa incluída no acordo proporciona um meio muito importante para permitir que as pequenas e médias empresas concorram com as maiores empresas. No entanto, exploraremos a viabilidade de ajustar as actuais percentagens de participação.

Atualização: A limitação de 50 por cento no acordo MOU fornece um meio muito importante para permitir que pequenos e médios membros do Free File concorram com empresas maiores. No entanto, exploraremos com a liderança do IRS a viabilidade de ajustar as actuais percentagens de participação. A expiração do MOU existente foi estendida até 31 de outubro de 2023. Próxima atualização 12/31/2023

RESPOSTA TAS: O National Taxpayer Advocate reconhece que o IRS procura oferecer oportunidades para que pequenas e médias empresas adiram ao Free File e concorram com as maiores empresas. Contudo, a preocupação é equivocada. Quando o programa Free File foi lançado pela primeira vez, não havia limite para a percentagem de contribuintes que um fornecedor de software poderia cobrir. Um dos participantes que produzia um produto menos conhecido decidiu oferecer o seu produto a todos os contribuintes. As grandes empresas de software rapidamente seguiram o exemplo, preocupadas com a possibilidade de perderem quota de mercado se os contribuintes pudessem preparar as suas declarações gratuitamente com um fornecedor diferente. Estas empresas também estavam preocupadas com o facto de os contribuintes deixarem de pagar pelos seus produtos se 100 por cento dos contribuintes pudessem utilizar o seu software gratuitamente através do Free File. Quando a primeira extensão do acordo Free File foi negociada, foram os fornecedores dos produtos de software mais conhecidos que pressionaram fortemente para impor um limite máximo à percentagem de retornos que um fornecedor de software poderia cobrir. Por esta razão, o National Taxpayer Advocate não acredita que um limite máximo ajudaria as pequenas e médias empresas de software.

Além disso, o uso do software Free File atingiu seu auge quando os fornecedores de software puderam oferecer serviços irrestritos aos contribuintes. Apesar do fato de o arquivamento eletrônico ter aumentado exponencialmente, mais contribuintes usaram o software Free File antes da implementação desta restrição (mais de cinco milhões no ano tributario (TY) de 2004, em comparação com cerca de 2.5 milhões no ano tributario (FY) de 2018), e mais provedores participaram do programa (20 nos primeiros anos do programa, em comparação com 12 atualmente). Independentemente da intenção, esta limitação não conseguiu atingir o seu objectivo e o Advogado Nacional do Contribuinte continua a recomendar a sua eliminação.

Atualização: Esta recomendação junto com 4-1, 4-3 e 2019 5-5 foram adicionadas à lista do IRS para negociação e eles continuarão a rastreá-las. O TAS está fechando conforme adotado.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO:  Adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): 

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: A atual ferramenta de pesquisa de software de arquivo gratuito permite que os contribuintes insiram critérios como idade, renda bruta ajustada, estado de residência e crédito de imposto de renda ganho ou pagamento militar recebido. As combinações desses critérios identificam as empresas específicas que fornecem produtos que melhor atendem às necessidades do contribuinte. Exploraremos a viabilidade de melhorias adicionais que possam ajudar melhor o contribuinte na escolha de um produto que atenda às suas necessidades.

AÇÃO CORRETIVA: A atual ferramenta de pesquisa de software de arquivo gratuito permite que os contribuintes insiram critérios como idade, renda bruta ajustada, estado de residência e crédito de imposto de renda ganho ou pagamento militar recebido. As combinações desses critérios identificam as empresas específicas que fornecem produtos que melhor atendem às necessidades do contribuinte. Exploraremos a viabilidade de melhorias adicionais que possam ajudar melhor o contribuinte na escolha de um produto que atenda às suas necessidades.

RESPOSTA TAS: O National Taxpayer Advocate aprecia que o IRS explorará maneiras de melhorar a ferramenta de pesquisa de software de arquivo gratuito. Os contribuintes às vezes ficam confusos ao tentar navegar no site e determinar qual programa é o melhor para eles. Esta ferramenta, juntamente com orientações adicionais fornecidas aos contribuintes, pode ajudar a encaminhá-los para os programas corretos que atendam às suas necessidades e circunstâncias.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Parcialmente Adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): N/D

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: doa a ferramenta Free File Fillable Forms gratuitamente e desenvolve e mantém o programa sem nenhum custo para o governo federal. Os Formulários Preenchíveis de Arquivo Gratuito já oferecem links para as instruções do Formulário 1040 e programações associadas. O IRS fornece informações aos contribuintes em sua página de ajuda em IRS.gov e publica um guia do usuário para ajudá-los a navegar na ferramenta. Além disso, a utilidade dos Formulários Preenchíveis de Arquivo Gratuito foi aprimorada ao longo dos anos com informações de rolagem em determinados campos e opções de seleção suspensa para restringir a entrada apenas às opções apropriadas para informações específicas. Os usuários de formulários preenchíveis com arquivos gratuitos podem baixar e salvar suas devoluções em seus computadores e imprimir seus formulários hoje mesmo. Alguns usuários enfrentam problemas de impressão quando usam um navegador de internet desatualizado ou não preenchem o formulário completamente. O IRS inclui informações úteis sobre os requisitos mínimos do sistema, incluindo navegadores recomendados e dicas de impressão em IRS.gov. O IRS fornece um endereço de e-mail dedicado (wifreefilecs3@irs.gov) para os contribuintes relatarem problemas de computador. O IRS responde com soluções recomendadas. Essa caixa de correio é disponibilizada nas ferramentas de autoajuda para que o contribuinte possa tentar resolver seu problema mesmo que encontre algum problema fora do horário comercial. Trabalharemos com a FFI para explorar o potencial de recursos adicionais para melhorar a experiência do cliente.

AÇÃO CORRETIVA: N/D

RESPOSTA TAS: O National Taxpayer Advocate aprecia os benefícios oferecidos pelos Formulários Preenchíveis Gratuitos e pelo fornecimento pelo IRS de um endereço de e-mail dedicado e outro suporte para contribuintes que enfrentam problemas. Tal como discutiu numa publicação no blog, o National Taxpayer Advocate descobriu que os links para as instruções não funcionavam correctamente quando ela própria tentou utilizá-los enquanto preparava as suas declarações. Ela reconhece que o IRS trabalhará com a FFI para explorar o potencial de capacidades adicionais para melhorar a experiência de atendimento ao cliente e continua a acreditar que as recomendações acima melhorariam o programa.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Parcialmente Adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): N/D

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: Concordámos em adoptar aspectos substanciais das recomendações acima, evitando assim a condição em que esta recomendação se baseia.

AÇÃO CORRETIVA: N/D

RESPOSTA TAS: O Advogado Nacional do Contribuinte aprecia que o IRS tenha concordado em adotar aspectos substanciais das recomendações acima para melhorar o programa Free File. O programa Free File pode servir como uma ferramenta importante para muitos contribuintes, e o National Taxpayer Advocate espera trabalhar com o IRS para implementar as melhorias necessárias, bem como supervisão e testes, no software Free File e nos Formulários Preenchíveis Gratuitos.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): N/D