RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: O IRS não concorda que devamos participar de um programa de cartão de débito pré-pago patrocinado pelo governo (como o Direct Express) por vários motivos. Conforme observado, foram realizados testes piloto anteriores oferecendo um cartão de débito para restituição de impostos patrocinado pelo governo. Em 2011, tanto o Departamento do Tesouro quanto a organização SPEC do IRS conduziram programas piloto de cartão de débito. O Tesouro finalmente decidiu encerrar o piloto do cartão de débito para reembolso e não o ofereceu desde então. O IRS, ao avaliar o seu programa piloto, determinou que a taxa de adesão era tão baixa que o uso contínuo do programa de cartão de débito não era viável. A participação num programa de cartões de débito pré-pagos patrocinado pelo governo estaria em conflito com os nossos esforços de colaboração ao longo dos últimos anos com instituições financeiras e a indústria, onde temos trabalhado em conjunto num esforço para colmatar a lacuna em matéria de roubo de identidade e fraude de reembolso. As instituições financeiras forneceram ao IRS informações para nos ajudar nos processos de proteção de receitas, fizeram alterações nos filtros de reembolso e implementaram processos e programação para identificar reembolsos que passaram pelos nossos processos. Esta colaboração permitiu-nos implementar novas iniciativas, melhorar os nossos processos e implementar estratégias para responder às preocupações com produtos bancários identificadas ao longo dos últimos anos. O IRS não tem conhecimento de quaisquer recursos de segurança adicionais que os cartões Direct Express oferecem em relação a qualquer outra conta bancária e número de roteamento. Os cartões Direct Express parecem conter as mesmas restrições que outras contas, incluindo a incapacidade de identificar o nome do titular da conta, assunção de contas, depósitos que não estão em nome do contribuinte e filtragem limitada em nome de alguns bancos para ajudar na identificação de fraude de reembolso. Assim, acreditamos que qualquer Direct Express ou outra iniciativa para cartões pré-pagos poderia, em última análise, resultar nas mesmas preocupações que as instituições financeiras existentes e pode não resultar em taxas mais baixas para os contribuintes. As instituições financeiras lançaram novos produtos nos últimos dois anos para expandir ainda mais as bases de clientes, incluindo produtos de acesso antecipado que não oferecem penalizações e taxas limitadas para os contribuintes.

AÇÃO CORRETIVA: N/D

RESPOSTA TAS: Apreciamos os recentes esforços do IRS para trabalhar em colaboração com o sector financeiro privado para encontrar formas de combater a fraude. Esperamos que o IRS esteja correto na sua visão otimista de que as instituições financeiras oferecerão amplamente aos contribuintes produtos de baixo ou nenhum custo para receberem reembolsos de impostos. Não consideramos persuasivas as razões do IRS para recusar a participação no programa existente de cartão de débito patrocinado pelo Tesouro. Quando o IRS caracteriza um cartão de débito como sendo de uso “único” para entregar uma restituição de imposto, fica claro que ele está adotando uma visão centrada no IRS. Do ponto de vista do contribuinte, o cartão de débito Direct Express não seria descartado após ser carregado com a restituição de imposto. Em vez disso, os contribuintes poderiam gastar o valor do reembolso em múltiplas transações. Além disso, se os contribuintes pudessem utilizar o mesmo cartão Direct Express já utilizado para receber outros benefícios governamentais, isso ofereceria uma conveniência adicional. Mesmo que a taxa de adesão seja baixa, qual é a desvantagem para o IRS optar por participar do programa Direct Express? Continuamos a acreditar que os interesses dos consumidores serão melhor servidos se for dada aos contribuintes a oportunidade de utilizar o Direct Express (ou outro cartão de débito pré-pago patrocinado pelo governo). Para os milhões de contribuintes que não têm ou têm poucos serviços bancários, podem beneficiar do maior poder de negociação da Direct Express para negociar taxas mais baixas ou mais funcionalidades. O IRS precisa de olhar para isto de uma forma holística ao analisar os custos e benefícios da participação no programa Direct Express.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Não adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): N/D

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: O IRS não acredita que adicionar tipos de conta adicionais à série do Formulário 1040 traria benefícios na identificação de pedidos de reembolso fraudulentos. Como o IRS não consegue distinguir entre uma conta bancária e um cartão de débito pré-pago, não seríamos capazes de detectar se o arquivador marcou a caixa errada para um tipo de conta. Portanto, quaisquer filtros potenciais que possam indicar um risco aumentado de fraude com base no tipo de conta seriam em grande parte ineficazes.

AÇÃO CORRETIVA: N/D

RESPOSTA TAS: Para avaliar com precisão o escopo do problema de fraude de reembolso, é importante que o IRS saiba quanto dos reembolsos fraudulentos são carregados em cartões de débito pré-pagos. Se o IRS atualmente não tem forma de distinguir entre os contribuintes que direcionam os reembolsos para uma conta bancária e um cartão de débito pré-pago, gostaríamos que o IRS discutisse com as instituições financeiras e com os legisladores, bem como com os reguladores, para mudar isso. Os cartões pré-pagos são demasiado exploráveis ​​para perpetuar a fraude de reembolso, quando não existe uma forma eficaz de o IRS identificar quando estão a ser utilizados.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Não adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): N/D

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: Como o IRS não consegue distinguir entre tipos de contas, não teríamos as informações necessárias para comparar a taxa de fraude de reembolso para cartões de débito pré-pagos governamentais e não patrocinados pelo governo.

AÇÃO CORRETIVA:  N/D

RESPOSTA TAS: Para avaliar com precisão o escopo do problema de fraude de reembolso, é importante que o IRS saiba quanto dos reembolsos fraudulentos são carregados em cartões de débito pré-pagos. Se o IRS atualmente não tem forma de distinguir entre os contribuintes que direcionam os reembolsos para uma conta bancária e um cartão de débito pré-pago, gostaríamos que o IRS discutisse com as instituições financeiras e com os legisladores, bem como com os reguladores, para mudar isso. Os cartões pré-pagos são demasiado exploráveis ​​para perpetuar a fraude de reembolso, quando não existe uma forma eficaz de o IRS identificar quando estão a ser utilizados.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Não adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): N/D

RESPOSTA DO IRS À RECOMENDAÇÃO: Com base no progresso que os grupos de trabalho da Cimeira de Segurança fizeram com a identificação de roubos de identidade e na nossa extensa análise do ponto de vista da segurança, não concordamos que a introdução de cartões de folha de pagamento seria benéfica neste momento. Acreditamos que existem as mesmas restrições que existem com qualquer outra conta, incluindo a incapacidade de identificar o nome do titular da conta, assunções de conta, depósitos que não estão em nome do contribuinte e filtragem limitada em nome de alguns bancos para ajudar na identificação de fraude de reembolso. Existem desafios adicionais, como mudança de empregador, comprometimento atual do e-mail comercial dos Formulários W-2, acesso seguro e outras restrições. Atualmente, estamos trabalhando com empresas de folha de pagamento como parte de nossos esforços de aceleração do Formulário W-2 e como resultado da implementação da Lei PATH em 2017. Acreditamos que esses esforços, juntamente com nossas iniciativas atuais por meio do Grupo de Trabalho de Serviços Financeiros e Folha de Pagamento subgrupo, continuará a nos ajudar na luta contra o roubo de identidade.

AÇÃO CORRETIVA: N/D

RESPOSTA TAS: Compreendemos a frustração que o IRS deve sentir quando é obrigado a entregar reembolsos para um cartão de pagamento quando não consegue confirmar a identidade do titular do cartão de pagamento. No entanto, como o titular de um cartão de folha de pagamento é funcionário de uma empresa conhecida, o IRS terá informações confiáveis ​​sobre o destinatário da restituição de imposto – informações muito mais confiáveis ​​do que teria para um cartão de débito pré-pago comum. Por esse motivo, acreditamos que o uso de cartões de folha de pagamento para efetuar reembolsos deve ser explorado. O IRS pode estar certo – o uso de cartões de folha de pagamento pode trazer benefícios limitados – mas acreditamos que ainda vale a pena explorá-lo.

ADOPTADO, PARCIALMENTE ADOPTADO ou NÃO ADOPTADO: Não adotado

ABERTO ou FECHADO: Fechado

DATA DE PRAZO PARA AÇÃO (se deixada em aberto): N/D