Consequências de não arquivar

Arquive sua declaração de imposto de renda e faça-a dentro do prazo. Se você não puder registrar até a data de vencimento, deverá solicitar uma extensão de tempo para arquivar. Caso contrário, o IRS poderá aplicar uma multa em sua conta por apresentar sua declaração de imposto com atraso.

Se você deve impostos
Mesmo que você tenha uma prorrogação para apresentar sua declaração de imposto de renda, todos os impostos devidos ainda serão devidos na data de vencimento da declaração de imposto de renda. O IRS cobrará juros e uma multa por atraso no pagamento. Essas cobranças são baseadas no valor devido e no tempo que leva para pagá-lo. Quanto mais cedo você pagar o imposto, mais menos penalidades que você pode precisar pagar. Se você não puder pagar tudo de uma vez, você terá adicional opções.

Se você acabar com uma penalidade
Se você apresentou sua declaração de imposto de renda ou pagou seus impostos com atraso, o IRS pode ter cobrado um ou mais penalidades na sua conta. Em alguns casos, o IRS dispensará as penalidades por arquivamento e pagamento atrasados. Você pode pedir ao IRS para reduzir as penalidades de arquivamento/pagamento ligando para o número de telefone no aviso que você recebeu OU enviando uma carta com toda a sua solicitação e quaisquer documentos para o IRS Office onde você arquivou sua declaração original. No entanto, você precisará pedir ao IRS para fazer isso. O IRS geralmente considerará o seguinte:

Causa Razoável – Você tem um motivo para não registrar ou pagar em dia, incluindo:

• Você exerceu o cuidado e a prudência comerciais normais para determinar seus impostos;
• Você teve assuntos fora de seu controle que o impossibilitaram de registrar ou determinar o valor do depósito ou imposto devido;
• Você não recebeu as informações financeiras necessárias;
• Você não sabia que precisava apresentar uma declaração de imposto de renda, embora tenha feito esforços para descobrir;
• Você teve uma morte em sua família imediata;
• Você ou um membro da sua família imediata sofreu uma doença grave que o impediu de cuidar dos seus assuntos financeiros; ou
• Você perdeu seus documentos fiscais em um incêndio ou algum outro desastre.

Esta lista não inclui todos os motivos possíveis. Esteja preparado para explicar ao IRS quais problemas você enfrentou e por que eles fizeram com que você apresentasse sua declaração de imposto de renda ou pagasse seus impostos com atraso. Você também deve estar preparado para mostrar ao IRS que corrigiu a situação e não terá problemas para preencher e pagar em dia no futuro.

Redução de penalidade pela primeira vez – Você pode se qualificar para isenção administrativa de penalidades por não apresentar sua declaração de imposto de renda dentro do prazo, pagar seus impostos em dia ou não depositar impostos quando devidos de acordo com as leis do IRS Redução de penalidade pela primeira vez política se o seguinte for verdadeiro:

• Anteriormente, você não precisava apresentar uma declaração de imposto de renda ou não tinha penalidades (exceto a multa tributario estimada) nos três anos fiscais anteriores ao ano tributario em que recebeu a multa;
• Você apresentou todas as declarações fiscais atualmente exigidas ou solicitou uma prorrogação válida do prazo para apresentação; e
• Você pagou ou providenciou o pagamento de qualquer imposto devido.

Se você apresentar sua declaração de imposto de renda ou pagar seus impostos com atraso, poderá sofrer diversas consequências. Isso é verdade quer você tenha um reembolso chegando ou deva impostos. As consequências incluem:

Demora no recebimento do seu reembolso
Se você é due um reembolso, você não o receberá até você apresenta sua declaração de imposto de renda.

Penalidades e juros
O IRS pode avaliar juros e multas em sua conta.

O IRS pode apresentar uma declaração de imposto em seu nome
Isso é chamado de Substituto de Retorno (SFR). Como o IRS pode não ter informações completas sobre a sua situação, pode exagerar a sua obrigação tributario. Isso pode significar que você deverá mais impostos ou receberá menos reembolso do que se tivesse apresentado sua própria declaração. Se o IRS apresentar um SFR, ainda é do seu interesse apresentar sua própria declaração de imposto de renda para aproveitar quaisquer isenções, créditos e deduções que você tem direito a receber.

Ações de coleta
Quando você apresenta uma declaração de imposto de renda ou o IRS apresenta um SFR para você que mostra um saldo devido, o IRS tentará cobrar esse valor. Dependendo da sua situação, o IRS pode registrar uma garantia que atribui à sua propriedade ou direitos de propriedade ou colocar um arrecadação em sua conta bancária, salários ou outras fontes de renda.

Roubo de identidade
Outra possível consequência de não preencher sua própria declaração de imposto de renda é que outra pessoa possa usar seu número de Seguro Social e apresentar uma declaração de imposto falsa, roubando sua identidade. Se isso acontecer, quando você registrar, sua devolução e qualquer reembolso serão adiados enquanto o IRS determina qual devolução está correta.

Perdendo seu reembolso
Você deve apresentar sua declaração de imposto dentro de um período especificado para receber um reembolso. Em geral, você pode perder seu reembolso se não registrar dentro do prazo Data de expiração do estatuto de reembolso (RSED).

A Data de expiração do estatuto de reembolso (RSED) é o fim do período de tempo em que um contribuinte pode fazer uma reclamação junto ao IRS para obter um crédito ou reembolso para um(s) ano(s) tributario(es) específico(s). Se a reclamação não for feita dentro do prazo especificado, o contribuinte poderá não ter mais direito a um crédito ou reembolso. 

A Serviço de advogado do contribuinte é uma organização independente dentro do IRS que ajuda os contribuintes e protege os direitos dos contribuintes. Podemos oferecer-lhe ajuda se o seu problema tributario estiver causando dificuldades financeiras, se você tentou e não conseguiu resolver seu problema com o IRS ou se acredita que um sistema, processo ou procedimento do IRS simplesmente não está funcionando como deveria. Se você se qualificar para a nossa assistência, que é sempre gratuita, faremos todo o possível para ajudá-lo.

Visite www.taxpayeradvocate.irs.gov ou ligue para 1-877-777-4778.

As Clínicas para Contribuintes de Baixa Renda (LITCs) são independentes do IRS e do TAS. Os LITCs representam pessoas físicas cuja renda está abaixo de um determinado nível e que precisam resolver problemas fiscais com o IRS. Os LITCs podem representar os contribuintes em auditorias, recursos e disputas de cobrança de impostos perante o IRS e em tribunal. Além disso, os LITCs podem fornecer informações sobre os direitos e responsabilidades dos contribuintes em diferentes idiomas para indivíduos que falam inglês como segunda língua. Os serviços são oferecidos gratuitamente ou por uma pequena taxa. Para obter mais informações ou para encontrar um LITC perto de você, consulte o Página LITC no site do TAS ou Publicação 4134, Lista Clínica de Contribuintes de Baixa Renda.